Промпты для налоговых деклараций. 28 готовых примеров для ChatGPT, DeepSeek, Gemini и других ИИ

Вы когда-нибудь смотрели на пустой бланк налоговой декларации с чувством легкой паники? Вы не одни. А теперь представьте, что у вас есть умный помощник, способный взять на себя рутину. Эта статья — ваш проводник в мир, где искусственный интеллект помогает готовить отчетность. Здесь собраны лучшие промпты для налоговых деклараций, которые превратят нейросеть из игрушки в мощный рабочий инструмент.

Многие думают, что достаточно просто попросить ИИ “заполнить декларацию”, и магия случится. Это опасное заблуждение. Без правильного подхода вы рискуете получить не помощь, а набор бессвязных цифр и советов, которые могут привести к ошибкам и вопросам со стороны налоговой службы.

Что вы найдете в этом руководстве:

• Принципы создания “умных” запросов, которые ИИ поймет правильно.
• Готовые шаблоны промптов для самых разных ситуаций.
• Разбор частых ошибок при работе с нейросетями в налоговых вопросах.
• Методику проверки информации, полученной от ИИ.
• 28 детализированных промптов для реальных задач.

Цель этого материала — не просто дать вам набор команд, а научить думать, как профессиональный постановщик задач для ИИ. После прочтения вы сможете самостоятельно формулировать запросы любой сложности для своих налоговых нужд.

Почему ИИ — это обоюдоострый меч в налоговых вопросах

Использование искусственного интеллекта для подготовки налоговой отчетности похоже на найм невероятно эрудированного, но очень доверчивого и иногда рассеянного стажера. Он может за секунду обработать огромный объем информации, но без четкого контроля способен наделать дел. Понимание причин его сильных и слабых сторон — ключ к безопасной и эффективной работе.

Основная причина ошибок ИИ — это так называемые “галлюцинации”. Нейросеть не “знает” факты в человеческом понимании. Она генерирует текст, основываясь на статистических закономерностях в данных, на которых обучалась. Если в обучающей выборке часто встречались определенные связки слов, ИИ может сгенерировать правдоподобное, но абсолютно ложное утверждение. В контексте налогов это может вылиться в неверную ставку, несуществующий вычет или устаревшую норму закона.

Типичные ошибки, которые допускает ИИ без контроля

• Использование устаревшей информации: Налоговое законодательство меняется ежегодно. Модель, обученная на данных до 2023 года, может не знать о новых правилах, вступивших в силу в 2024 году. Это приводит к неверным расчетам и риску штрафов.
• Неправильная интерпретация контекста: Для человека разница между “доходом от продажи квартиры в собственности менее 3 лет” и “более 5 лет” очевидна. Для ИИ без четкого указания это просто набор слов. Он может применить не тот режим налогообложения.
• Слишком общие советы: На вопрос “Как уменьшить налог?” ИИ может выдать список всех возможных вычетов, не учитывая, какие из них применимы конкретно к вашей ситуации. Такая информация бесполезна и даже вредна.
• Выдуманные номера законов: В попытке выглядеть убедительно нейросеть может сослаться на статью 123.45 Налогового кодекса, которой никогда не существовало. Конечно, выглядит это солидно. До первой проверки.

Обратите внимание: ИИ не несет ответственности

Это ключевой момент, который нужно осознать. Вся ответственность за цифры и данные в вашей декларации лежит исключительно на вас. Налоговая служба не примет в качестве оправдания фразу “Мне так ChatGPT посоветовал”. Поэтому использовать ИИ можно и нужно, но только в роли помощника и двойного контролера, а не в роли конечного эксперта.

С другой стороны, при правильном подходе ИИ становится незаменимым инструментом. Он помогает структурировать хаос в документах, быстро находить нужную информацию, проверять расчеты на арифметические ошибки и даже подсказывать легальные способы оптимизации, о которых вы могли не знать. Причина его эффективности — в способности мгновенно систематизировать данные по заданным правилам. Ваша задача — эти правила установить.

Анатомия идеального промпта: как заставить ИИ думать правильно

Чтобы получить от нейросети точный и полезный ответ, нужно перестать задавать вопросы и начать ставить задачи. Плохой запрос звучит как “рассчитай налог”, хороший — как детальное техническое задание для специалиста. Каждый элемент такого задания снижает вероятность ошибки и направляет ИИ в нужное русло.

Элемент промпта	Объяснение (почему это важно)	Пример
Роль (Role)	Вы задаете ИИ модель поведения. Это заставляет его “обращаться” к нужной части своей “базы знаний” и отвечать в определенном стиле. Роль “налоговый консультант” дает более точные результаты, чем отсутствие роли.	“Действуй как опытный налоговый консультант…”
Контекст (Context)	Вы описываете общую ситуацию. Это главная часть, которая отсекает 90% нерелевантной информации. Год, тип декларации, ваш статус (физлицо, ИП) — все это критически важно.	“…специализирующийся на налогообложении физических лиц в России. Я готовлю декларацию 3-НДФЛ за 2023 год.”
Входные данные (Input Data)	Вы предоставляете всю необходимую для решения задачи информацию в структурированном виде. Чем точнее и полнее данные, тем точнее результат.	“Мои доходы: [список]. Мои расходы на лечение: [список].”
Задача (Task)	Четкое и однозначное указание, что именно нужно сделать. Не “помоги с налогами”, а “рассчитай сумму социального вычета на лечение”.	“Рассчитай максимальную сумму социального вычета на лечение…”
Формат вывода (Output Format)	Вы просите ИИ представить ответ в удобном для вас виде. Это экономит время на последующую обработку информации.	“…и представь ответ в виде пошагового расчета с итоговой суммой.”
Ограничения и правила (Constraints)	Вы указываете “красные флажки” и правила, которые ИИ не должен нарушать. Это самый важный элемент для безопасности.	“Ссылайся только на действующие статьи Налогового кодекса РФ на 2023 год. Если не уверен, напиши, что информация требует проверки.”

Игнорирование хотя бы одного из этих элементов подобно попытке построить дом без фундамента. Конструкция может выглядеть неплохо, но рухнет при малейшей нагрузке. Именно комбинация всех частей заставляет промпт работать как часы.

Полное руководство: лучшие промпты для налоговых деклараций

Теперь перейдем к практике. Ниже представлены 28 готовых промптов, разделенных на 7 логических категорий. Каждая категория решает определенный класс задач, с которыми сталкиваются при подготовке отчетности. Это не просто команды, а продуманные шаблоны, которые вы можете адаптировать под свою ситуацию.

Категория 1: Сбор и структурирование информации

Частая ошибка — начинать заполнение декларации, не собрав и не упорядочив все документы. Это приводит к хаосу, пропускам данных и, как следствие, ошибкам. Эти промпты помогут ИИ выступить в роли вашего личного архивариуса.

Промпт 1: Чек-лист документов для социального вычета на обучение
Задача: Создать полный список документов, которые нужно собрать для получения вычета за свое обучение или обучение ребенка.

Действуй как методист налоговой службы. Моя цель — подать на социальный налоговый вычет за обучение в 2023 году.

Ситуация: [Я оплачивал(а) собственное обучение в ВУЗе / Я оплачивал(а) обучение моего ребенка возрастом до 24 лет на очной форме].
Задача: Составь исчерпывающий чек-лист документов, которые мне необходимо подготовить для подачи декларации 3-НДФЛ и последующего предоставления в ФНС. Раздели список на две категории: “Обязательные документы” и “Документы, которые могут понадобиться дополнительно”. Для каждого документа кратко поясни, что он подтверждает.
Формат вывода: Нумерованный список с подзаголовками.

Промпт 2: Структурирование доходов от нескольких источников
Задача: Помочь разобраться с доходами, полученными из разных мест, и правильно их классифицировать для декларации.

Действуй как аккуратный бухгалтер. Я готовлю декларацию 3-НДФЛ за 2023 год и у меня было несколько источников дохода.

Входные данные:

1. Основная работа в ООО “Ромашка”, зарплата по справке 2-НДФЛ.
2. Работа по договору ГПХ с ИП Иванов И.И. на сумму 150 000 рублей.
3. Продажа автомобиля, который был в собственности 2 года, за 700 000 рублей.
4. Выигрыш в лотерею “Счастливый билет” 10 000 рублей.
   Задача: Создай таблицу, в которой для каждого источника дохода будут указаны: наименование дохода, сумма, код дохода (если знаешь), и облагается ли он НДФЛ в моем случае. Поясни, какие из этих доходов я обязан(а) задекларировать самостоятельно.
   Формат вывода: Таблица с колонками: “Источник”, “Сумма”, “Код дохода”, “Необходимость декларирования”, “Краткое пояснение”.

Промпт 3: Список расходов для инвестиционного вычета
Задача: Определить, какие расходы, связанные с операциями на фондовом рынке, можно учесть для уменьшения налога.

Действуй как финансовый консультант, специализирующийся на налогах для инвесторов. Я хочу заявить инвестиционный налоговый вычет по операциям с ценными бумагами за 2023 год.

Контекст: Я торговал(а) на Московской бирже через брокера [Название брокера] и получил(а) доход от продажи акций. Я использовал(а) [ИИС типа А / ИИС типа Б / Обычный брокерский счет].
Задача: Составь список всех возможных расходов, которые я могу учесть для уменьшения налогооблагаемой базы. Включи в список брокерские комиссии, депозитарные сборы и другие потенциальные расходы. По каждому пункту дай краткое пояснение, каким документом его можно подтвердить (например, отчет брокера).
Формат вывода: Маркированный список с пояснениями.

Промпт 4: Систематизация расходов на лечение
Задача: Собрать в единую таблицу все медицинские расходы для подготовки к расчету социального вычета.

Действуй как помощник налогового консультанта. Моя задача — подготовить данные для расчета социального вычета на лечение за 2023 год. У меня много чеков и я хочу их систематизировать.

Входные данные (пример):

• 15.03.2023, Клиника “Здоровье”, прием терапевта, 2000 руб.
• 20.04.2023, Аптека “Фарм”, лекарства по рецепту, 5500 руб.
• 10.06.2023, Стоматология “Улыбка”, лечение зуба (не дорогостоящее), 15000 руб.
• 05.09.2023, Клиника “Надежда”, операция (код услуги 2 – дорогостоящее лечение), 180 000 руб.
  Задача: На основе моих данных создай таблицу. В таблице должны быть колонки: “Дата”, “Наименование услуги/лекарства”, “Медицинское учреждение/Аптека”, “Сумма”, “Код лечения (1 – обычное, 2 – дорогостоящее)”. В конце таблицы подсчитай общую сумму расходов по каждому коду.
  Ограничение: Четко раздели расходы на обычные (код 1) и дорогостоящие (код 2), так как это влияет на лимит вычета.

Категория 2: Расчет стандартных, социальных и имущественных вычетов

Это сердце подготовки декларации для многих. Ошибка в расчете вычета — самая распространенная причина неверно определенной суммы налога. Эти промпты помогут провести расчеты по четкому алгоритму.

Промпт 5: Расчет вычета на детей
Задача: Помочь правильно рассчитать стандартный налоговый вычет на детей, учитывая все нюансы.

Действуй как эксперт отдела кадров. Мне нужно проверить, правильно ли мне предоставляли стандартный налоговый вычет на детей в 2023 году.

Входные данные:

• Количество детей: [Например, 2].
• Возраст детей: [Например, 10 и 15 лет].
• Мой ежемесячный доход (до вычета НДФЛ): [Например, 60 000 рублей].
• Я являюсь [единственным родителем / не единственным родителем].
  Задача:

1. Определи размер вычета на каждого ребенка.
2. Рассчитай общую сумму вычета в месяц.
3. Рассчитай, до какого месяца в году (включительно) мне должны были предоставлять этот вычет, учитывая лимит дохода в 350 000 рублей.
4. Представь расчет в виде пошаговой инструкции.
   Формат вывода: Пошаговый расчет с итоговыми выводами.

Промпт 6: Расчет имущественного вычета при покупке жилья
Задача: Рассчитать максимальную сумму вычета и налога к возврату при покупке недвижимости.

Действуй как ипотечный брокер и налоговый консультант в одном лице. Я купил(а) квартиру в 2023 году и хочу рассчитать имущественный вычет.

Входные данные:

• Стоимость квартиры по ДДУ/ДКП: [Например, 4 500 000 рублей].
• Сумма уплаченных процентов по ипотеке за 2023 год: [Например, 250 000 рублей].
• Мой годовой доход, облагаемый НДФЛ по ставке 13%: [Например, 1 200 000 рублей].
• Ранее я [не использовал(а) / использовал(а)] право на имущественный вычет.
  Задача:

1. Рассчитай основную сумму имущественного вычета (по расходам на покупку).
2. Рассчитай сумму вычета по уплаченным процентам.
3. Определи максимальную сумму НДФЛ, которую я могу вернуть за 2023 год.
4. Рассчитай остаток вычета, который перейдет на следующие годы.
   Ограничение: Учитывай лимиты вычетов (2 млн по основной сумме и 3 млн по процентам). Ссылайся на ст. 220 НК РФ.

Промпт 7: Расчет социального вычета на фитнес
Задача: Новинка последних лет — вычет на спорт. Промпт поможет понять, сколько можно вернуть.

Действуй как налоговый инспектор, который консультирует граждан. Я хочу заявить социальный вычет на физкультурно-оздоровительные услуги за 2023 год.

Входные данные:

• Сумма, потраченная на абонемент в фитнес-клуб: [Например, 45 000 рублей].
• Фитнес-клуб [входит / не входит] в официальный перечень организаций Минспорта.
• Общая сумма моих расходов на другие социальные вычеты (лечение, обучение) за год: [Например, 30 000 рублей].
• Мой годовой доход (облагаемый НДФЛ): [Например, 800 000 рублей].
  Задача:

1. Проверь, имею ли я право на вычет в принципе (на основе вхождения клуба в перечень).
2. Рассчитай общую сумму расходов, принимаемую к вычету, учитывая совокупный лимит для социальных вычетов (120 000 рублей в 2023 году).
3. Рассчитай сумму НДФЛ к возврату.
   Формат вывода: Четкий ответ “Да/Нет” по праву на вычет и пошаговый расчет суммы.

Промпт 8: Расчет налога при продаже имущества
Задача: Разобраться, нужно ли платить налог при продаже квартиры или машины и как его уменьшить.

Действуй как риэлтор с глубокими знаниями налогового законодательства. Я продал(а) имущество в 2023 году и хочу понять свои налоговые обязательства.

Входные данные:

• Объект продажи: [Квартира / Автомобиль].
• Срок владения: [Например, 2 года и 8 месяцев].
• Доход от продажи: [Например, 5 000 000 рублей].
• Расходы на приобретение этого имущества (подтвержденные документально): [Например, 3 800 000 рублей].
  Задача:

1. Определи, нужно ли мне подавать декларацию и платить налог, исходя из срока владения.
2. Сравни два варианта расчета налога: а) с использованием стандартного вычета (1 млн для жилья, 250 тыс. для иного имущества), б) с использованием вычета в размере расходов на приобретение.
3. Предложи наиболее выгодный для меня вариант и рассчитай сумму налога к уплате по нему.
   Формат вывода: Сравнительная таблица двух вариантов расчета и итоговый вывод.

Категория 3: Промпты для сложных случаев (ИП, самозанятые)

Не все являются наемными работниками. Для индивидуальных предпринимателей и самозанятых налоговая отчетность имеет свою специфику.

Промпт 9: ИП на УСН “Доходы” — расчет налога и взносов
Задача: Помочь ИП на “упрощенке” рассчитать налог и страховые взносы.

Действуй как опытный аутсорсер-бухгалтер для малого бизнеса. Я — ИП на УСН “Доходы” 6% без наемных работников. Мне нужно рассчитать налог за 2023 год.

Входные данные:

• Общая сумма доходов за год: [Например, 1 500 000 рублей].
• Сумма уплаченных фиксированных страховых взносов за себя: [Например, 45 842 рубля].
• Сумма уплаченного 1% взносов с доходов свыше 300 000 руб: [Например, 12 000 рублей].
  Задача:

1. Рассчитай общую сумму налога УСН (6% от дохода).
2. Рассчитай сумму, на которую можно уменьшить налог (за счет уплаченных взносов).
3. Определи итоговую сумму налога к уплате в бюджет.
   Ограничение: Учитывай, что ИП без работников может уменьшить налог на всю сумму уплаченных за себя взносов. Дай пошаговый расчет.

Промпт 10: Самозанятый — нужно ли подавать декларацию?
Задача: Разъяснить самозанятому, в каких случаях ему может понадобиться декларация 3-НДФЛ.

Действуй как консультант службы поддержки приложения “Мой налог”. Я — самозанятый (плательщик НПД) и весь год получал(а) доходы только от своей деятельности через приложение.

Дополнительный контекст: В 2023 году я также [продал(а) автомобиль, бывший в собственности 1 год / получил(а) в дар квартиру от дальнего родственника / получил(а) доход из-за рубежа на карту “МИР”].
Задача: Объясни простым языком, нужно ли мне в моей ситуации подавать декларацию 3-НДФЛ, помимо уплаты налога через “Мой налог”. Четко раздели доходы, которые облагаются НПД, и доходы, которые требуют декларирования по форме 3-НДФЛ.
Формат вывода: Ответ в формате “Вопрос-Ответ”, где вопрос — моя ситуация, а ответ — твои разъяснения.

Промпт 11: ИП на патенте — что делать с “лишними” доходами?
Задача: Помочь ИП на ПСН разобраться, как платить налоги с доходов, не подпадающих под патент.

Действуй как налоговый юрист. Я — ИП и в 2023 году применял(а) Патентную систему налогообложения (ПСН) для [вид деятельности, например, “ремонт обуви”]. Также я совмещаю ПСН с УСН “Доходы”.

Ситуация: Кроме доходов от ремонта обуви, я получил(а) доход от сдачи в аренду коммерческого помещения, что не подпадает под мой патент. Сумма дохода от аренды — 500 000 рублей.
Задача: Объясни, какой налог и в какие сроки я должен(а) уплатить с дохода от аренды. Укажи, по какой системе налогообложения (ПСН или УСН) этот доход должен быть учтен и в какой декларации отражен.
Формат вывода: Пошаговое руководство к действию.

Промпт 12: Расчет 1% взносов для ИП свыше 300 тыс. руб.
Задача: Помочь ИП правильно рассчитать дополнительный взнос в пенсионный фонд.

Действуй как бухгалтер-расчетчик. Я ИП на [УСН “Доходы” / ПСН]. Мой доход за 2023 год превысил 300 000 рублей.

Входные данные:

• Общая сумма дохода за 2023 год: [Например, 2 100 000 рублей].
  Задача:

1. Рассчитай налогооблагаемую базу для 1% взносов (доход минус 300 000 руб.).
2. Рассчитай сумму 1% дополнительных страховых взносов.
3. Укажи крайний срок уплаты этого взноса за 2023 год.
4. Проверь, не превышает ли рассчитанная сумма максимальный лимит для 1% взносов, установленный на 2023 год.
   Формат вывода: Простой расчет с итоговой суммой и датой.

Категория 4: Проверка и аудит готовой декларации

Самонадеянность — главный враг при подаче отчетности. Даже если кажется, что все правильно, свежий взгляд может выявить ошибки. ИИ отлично подходит на роль такого “взгляда со стороны”.

Промпт 13: Поиск логических противоречий в декларации
Задача: Проверить черновик декларации на наличие нелогичных или противоречивых данных.

Действуй как въедливый аудитор. Я подготовил(а) черновик декларации 3-НДФЛ за 2023 год и хочу, чтобы ты нашел(ла) в нем потенциальные “красные флаги” для налоговой.

Входные данные:

• Общий годовой доход: 800 000 руб.
• Заявлен имущественный вычет на покупку квартиры: 2 000 000 руб.
• Заявлен социальный вычет на лечение: 150 000 руб.
• Сумма налога к возврату: 280 000 руб.
  Задача: Проанализируй эти данные. Укажи на все логические несоответствия и ошибки. Например, может ли сумма налога к возврату превышать сумму уплаченного за год НДФЛ? Не превышает ли заявленный социальный вычет установленный лимит? Представь свои выводы в виде списка потенциальных проблем с объяснением, почему это проблема.

Промпт 14: Чек-лист финальной проверки перед отправкой
Задача: Создать универсальный чек-лист для самопроверки непосредственно перед нажатием кнопки “Отправить”.

Действуй как параноидальный, но очень методичный налоговый консультант. Моя декларация 3-НДФЛ готова к отправке через личный кабинет налогоплательщика.

Задача: Создай финальный “чек-лист последней минуты”. Включи в него 10-15 критически важных пунктов для проверки. Например: “Проверен ли код ОКТМО?”, “Все ли суммы доходов перенесены из справок 2-НДФЛ без ошибок?”, “Соответствуют ли паспортные данные указанным в профиле?”, “Приложены ли сканы всех подтверждающих документов?”.
Формат вывода: Нумерованный список в формате “Вопрос для самопроверки”.

Промпт 15: Сравнение данных декларации со справкой 2-НДФЛ
Задача: Автоматизировать сверку данных между справкой от работодателя и тем, что внесено в декларацию.

Действуй как робот-верификатор. Моя задача — сверить данные из справки о доходах (бывшая 2-НДФЛ) с данными, которые я ввел(а) в программу “Декларация”.

Входные данные из справки:

• ИНН и КПП налогового агента: [данные]
• Общая сумма дохода: [сумма]
• Налоговая база: [сумма]
• Сумма налога исчисленная: [сумма]
• Сумма налога удержанная: [сумма] Входные данные из моей декларации:
• [Аналогичные поля из программы] Задача: Сравни попарно все предоставленные данные. Если есть расхождения, выдели их и напиши, какое значение верное (из справки) и что нужно исправить в декларации.

Промпт 16: Оценка риска вызова на комиссию в ФНС
Задача: Попробовать оценить, насколько заявленные данные могут привлечь внимание налогового инспектора.

Действуй как бывший налоговый инспектор, который теперь консультирует бизнес. Проанализируй мою ситуацию и оцени вероятность дополнительных вопросов от ФНС.

Ситуация: Я ИП на УСН “Доходы минус расходы”.

• Доходы за год: 10 000 000 руб.
• Расходы за год: 9 800 000 руб.
• Доля расходов составляет 98% от доходов.
• Основные статьи расходов: закупка товара, аренда, зарплата 1 сотруднику.
  Задача: Оцени, является ли такая высокая доля расходов (низкая налоговая нагрузка) высоким фактором риска. Какие вопросы может задать инспектор? Какие документы мне следует подготовить заранее, чтобы доказать обоснованность расходов? Дай рекомендации в виде списка действий.

Категория 5: Объяснение сложных налоговых понятий

Налоговый кодекс написан сложным юридическим языком. Иногда проще попросить ИИ перевести “с юридического на человеческий”.

Промпт 17: Что такое сальдо ЕНС простыми словами?
Задача: Объяснить суть Единого налогового счета (ЕНС) так, чтобы понял даже ребенок.

Действуй как детский писатель, которому поручили написать главу о налогах для школьной энциклопедии.

Задача: Объясни мне, что такое Единый налоговый счет (ЕНС) и сальдо ЕНС. Используй простую аналогию, например, с кошельком или балансом мобильного телефона. Расскажи, что такое положительное, отрицательное и нулевое сальдо и что в каждом случае происходит. Избегай сложных терминов вроде “агрегированные обязательства” и “совокупная обязанность”.
Формат вывода: Короткий рассказ-объяснение.

Промпт 18: Разница между налоговым резидентом и нерезидентом
Задача: Четко и на примерах показать, в чем ключевое отличие между резидентами и нерезидентами и как это влияет на налоги.

Действуй как специалист по международному налогообложению. Мне нужно понять разницу в налогообложении для резидентов и нерезидентов РФ.

Задача: Создай таблицу сравнения со следующими колонками: “Критерий”, “Налоговый резидент РФ”, “Налоговый нерезидент РФ”.
Критерии для сравнения:

• Условие получения статуса (правило 183 дней).
• Ставка НДФЛ на доходы от источников в РФ (например, зарплата).
• Ставка НДФЛ на доходы от продажи имущества.
• Право на налоговые вычеты (имущественные, социальные).
• Пример расчета налога с зарплаты в 100 000 руб.

Промпт 19: В чем разница между УСН “Доходы” и УСН “Доходы минус расходы”?
Задача: Помочь начинающему ИП выбрать оптимальную систему налогообложения.

Действуй как бизнес-консультант, помогающий открыть первый бизнес. Я регистрирую ИП и не могу выбрать между двумя вариантами “упрощенки”.

Задача: Объясни разницу между УСН “Доходы” и УСН “Доходы минус расходы”. Создай сравнительный анализ по следующим пунктам:

• Объект налогообложения.
• Налоговая ставка (стандартная).
• Порядок расчета налога (простая формула).
• Кому это выгодно (тип бизнеса, доля расходов).
• Плюсы и минусы каждой системы.
  В конце дай простую рекомендацию: при какой доле документально подтвержденных расходов выгоднее переходить на УСН “Доходы минус расходы”.

Промпт 20: Объяснение вычета по ИИС типа А и Б
Задача: Наглядно показать, как работают два типа вычетов по индивидуальному инвестиционному счету.

Действуй как автор популярного блога об инвестициях. Я открыл(а) ИИС и хочу понять, какой тип вычета мне выбрать.

Задача: Объясни, как работают вычеты по ИИС типа А (на взносы) и типа Б (на доход). Для каждого типа опиши:

1. Суть вычета (что именно освобождается от налога).
2. Максимальный размер вычета/суммы к возврату в год.
3. Кому подходит этот тип вычета (например, тем, у кого есть официальная зарплата).
4. Механизм получения (через подачу декларации или через брокера).
   Представь информацию в виде двух отдельных карточек: “ИИС Тип А” и “ИИС Тип Б”.

Категория 6: Оптимизация и налоговое планирование

Платить налоги — обязанность. Платить лишние налоги — ошибка. Эти промпты направлены на поиск легальных способов снижения налоговой нагрузки.

Промпт 21: Планирование продажи квартиры для минимизации налога
Задача: Определить, когда лучше продать квартиру, чтобы не платить налог.

Действуй как дальновидный юрист по недвижимости. Я планирую продать квартиру и хочу сделать это с минимальными налоговыми потерями.

Входные данные:

• Дата покупки квартиры: [например, 15.05.2021].
• Квартира является [единственным / не единственным] моим жильем.
• Квартира была [куплена / получена в наследство от близкого родственника / приватизирована].
  Задача: Рассчитай точную дату (день, месяц, год), после которой я смогу продать эту квартиру без уплаты НДФЛ. Учитывай минимальные сроки владения для разных ситуаций (стандартный 5 лет и сокращенный 3 года). Обоснуй свой расчет ссылкой на соответствующий пункт статьи 217.1 НК РФ.

Промпт 22: Максимизация социальных вычетов
Задача: Найти способ получить максимум от социальных вычетов, если расходов было много.

Действуй как финансовый советник для семьи. Мы с супругом(ой) в 2023 году понесли много расходов на лечение и обучение и хотим вернуть максимум налога.

Входные данные:

• Мой доход за год: 900 000 руб. Мои расходы на лечение: 80 000 руб.
• Доход супруга(и): 1 200 000 руб. Расходы супруга(и) на свое обучение: 70 000 руб.
• Общие расходы на обучение ребенка: 60 000 руб.
  Задача: Предложи оптимальную стратегию распределения социальных вычетов между мной и супругом(ой) для получения максимального возврата НДФЛ. Можно ли, например, чтобы супруг(а) заявил(а) вычет за мое лечение, если платил(а) он(а)? Рассмотри разные комбинации и предложи лучшую, рассчитав итоговую сумму возврата для семьи.
  Ограничение: Учитывай лимиты на вычеты (120 000 руб. на лечение/свое обучение и 50 000 руб. на обучение ребенка на каждого родителя в 2023 году).

Промпт 23: Сравнение налоговой нагрузки: Самозанятость vs ИП на УСН
Задача: Помочь фрилансеру выбрать, что выгоднее при росте доходов.

Действуй как карьерный консультант для фрилансеров. Я сейчас самозанятый, но мои доходы растут, и я думаю о регистрации ИП на УСН “Доходы”.

Входные данные:

• Планируемый годовой доход: [например, 2 500 000 рублей].
• Мои клиенты: [преимущественно физлица / преимущественно юрлица].
  Задача: Рассчитай и сравни общую налоговую и социальную нагрузку за год для двух сценариев:

1. Я остаюсь самозанятым (учитывая, что лимит 2.4 млн будет превышен).
2. Я регистрирую ИП на УСН “Доходы” 6% с самого начала года.
   В расчете для ИП учти налог УСН и все обязательные страховые взносы (фиксированные + 1%). В расчете для самозанятого учти налог НПД до лимита и НДФЛ 13% с суммы превышения.
   Формат вывода: Сравнительная таблица с итоговой суммой всех платежей в год для каждого сценария и вывод, что выгоднее.

Промпт 24: Использование остатка имущественного вычета
Задача: Напомнить и показать, как использовать остаток вычета в последующие годы.

Действуй как личный финансовый помощник. В прошлом году я подавал(а) на имущественный вычет при покупке квартиры и у меня остался переходящий остаток.

Входные данные:

• Остаток основного вычета с прошлого года: [например, 800 000 рублей].
• Остаток вычета по процентам с прошлого года: [например, 2 800 000 рублей].
• Мой облагаемый доход за 2023 год: [например, 1 000 000 рублей].
• Сумма процентов по ипотеке, уплаченная в 2023 году: [например, 300 000 рублей].
  Задача: Рассчитай, какую сумму НДФЛ я могу вернуть в этом году, используя остатки вычетов. Покажи, какой новый остаток вычетов перейдет на следующий, 2024 год. Представь расчет пошагово.

Категория 7: Генерация формулировок и пояснений для ФНС

Иногда налоговой требуются дополнительные пояснения. ИИ может помочь составить грамотный и вежливый ответ.

Промпт 25: Написание пояснения к декларации
Задача: Составить сопроводительное письмо, объясняющее сложную или нетипичную ситуацию в декларации.

Действуй как юрист, составляющий официальный документ. Мне нужно приложить к декларации 3-НДФЛ пояснительную записку.

Ситуация: Я заявляю имущественный вычет, но квартира куплена в браке в равных долях с супругом(ой). Мы договорились распределить вычет в пропорции 100% мне и 0% супругу(е).
Задача: Напиши текст официального пояснения для ФНС. В тексте должна быть ссылка на наше совместное заявление о распределении вычета (которое мы приложим) и на соответствующую норму Налогового кодекса, которая позволяет так делать. Текст должен быть вежливым, официальным и не содержать лишней информации.
Формат вывода: Готовый текст пояснительной записки.

Промпт 26: Ответ на требование ФНС о предоставлении пояснений
Задача: Помочь составить грамотный ответ на официальное требование от налоговой.

Действуй как опытный главный бухгалтер, который постоянно общается с ФНС. Я получил(а) требование о предоставлении пояснений по декларации 3-НДФЛ за 2023 год.

Суть требования: “В вашей декларации заявлен социальный вычет на лечение в размере 120 000 рублей. Просим пояснить, на основании каких документов заявлена данная сумма, и предоставить подтверждающие документы”.
Мои документы: У меня есть договор с клиникой, лицензия клиники и все чеки на общую сумму 145 000 рублей.
Задача: Составь текст ответа на требование. В ответе нужно вежливо указать, что вычет заявлен на основании [перечислить документы], которые подтверждают расходы в сумме, превышающей лимит вычета (120 000 руб.). Укажи, что копии документов прилагаются к ответу.
Формат вывода: Готовый текст письма в ФНС.

Промпт 27: Заявление на возврат налога (в составе декларации)
Задача: Сгенерировать корректные реквизиты для заявления на возврат.

Действуй как банковский служащий, заполняющий платежное поручение. Мне нужно заполнить раздел с банковскими реквизитами в заявлении на возврат НДФЛ.

Входные данные:

• Название банка: [например, ПАО Сбербанк].
• БИК банка: [например, 044525225].
• Корреспондентский счет: [например, 30101810400000000225].
• Номер моего счета: [20-значный номер счета карты “МИР” или другого счета].
  Задача: На основе этих данных сформируй готовый текстовый блок для вставки в декларацию. Проверь, что номер счета содержит 20 цифр, а БИК — 9 цифр. Отформатируй текст так, чтобы каждое поле (БИК, к/с, номер счета) было с новой строки с соответствующей подписью.

Промпт 28: Формулировка для пояснения расходов ИП на УСН “Д-Р”
Задача: Помочь ИП грамотно описать экономическую обоснованность расходов.

Действуй как финансовый директор. Я ИП на УСН “Доходы минус расходы” и хочу подготовить пояснения по своим самым крупным статьям затрат на случай проверки.

Статья расходов: “Расходы на маркетинговые услуги” на сумму 500 000 рублей.
Исполнитель: ИП Петров П. П.
Что было сделано: Настройка и ведение контекстной рекламы в Яндекс.Директ, создание и продвижение страниц в социальных сетях.
Результат: Привлечено 300 новых клиентов, объем продаж увеличился на 20%.
Задача: Сформулируй текст для экономического обоснования этих расходов. В тексте нужно подчеркнуть, что расходы были направлены на получение дохода, указать на достигнутые результаты и подтвердить их связь с затратами на маркетинг. Цель — показать инспектору, что это не фиктивные расходы, а реальные вложения в развитие бизнеса.

Заключение: ИИ — ваш стажер, а не начальник

Вы получили мощный набор инструментов. Эти 28 промптов — не просто шпаргалка, а основа для выстраивания грамотной работы с нейросетями в такой деликатной сфере, как налоги. Но самый главный урок, который стоит извлечь, заключается в смене парадигмы: вы не просите помощи, вы делегируете задачу.

Ключевые выводы, которые стоит запомнить:

• Точность — ваш главный приоритет. Каждый промпт должен быть максимально детализированным. Роль, контекст, данные, задача и формат вывода — это не рекомендации, а обязательные элементы.
• ИИ — великолепный калькулятор и систематизатор. Используйте его для расчетов, структурирования данных, поиска информации и проверки на арифметические ошибки. Это его сильная сторона.
• Никогда не доверяйте ИИ на 100%. Всегда перепроверяйте критически важную информацию (ставки, лимиты, номера законов) в первоисточниках или с помощью живого специалиста. ИИ может ошибаться.
• Ответственность всегда на вас. Помните, что перед налоговой службой отвечаете вы, а не алгоритм.

Начните использовать эти промпты для налоговых деклараций как отправную точку. Экспериментируйте, адаптируйте их под свои уникальные ситуации. Со временем вы научитесь интуитивно понимать, как сформулировать задачу, чтобы получить от ИИ именно тот результат, который вам нужен. Это навык, который сэкономит вам десятки часов и убережет от множества потенциальных ошибок. Удачи в подготовке отчетности